Tóm tắt Luận văn Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng Cà phê tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Krông Ana, Daklak

Nội dung tài liệu: Tóm tắt Luận văn Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng Cà phê tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Krông Ana, Daklak

1. ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN MINH THIỆN HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ TRỒNG CÀ PHÊ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG ANA, DAKLAK TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - 2017
2. Công trình được hoàn thành tại TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS. NGUYỄN HÕA NHÂN Phản biện 1: PGS. TS. Lâm Chí Dũng Phản biện 2: TS. Nguyễn Thanh Nam Luận văn đã được bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng họp tại Trường Đại học Tây Nguyên vào ngày 13 tháng 8 năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng
3. 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Krông Ana DakLak (Agribank Krông Ana) hoạt động ở vùng Tây Nguyên một trong những vùng chuyên canh cây cà phê do đó tồn tại nhiều nhiều rủi ro trong hoạt động tín dụng, tuy nhiên qua thời gian hoạt động đã đạt được những kết quả quan trọng, đã nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu được rủi ro trong hoạt động tín dụng. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Krông Ana DakLak, nhờ có những giải pháp hiệu quả trong công tác quản lý rủi ro nên tỷ lệ nợ xấu vào loại thấp trong toàn hệ thống . Tuy nhiên những tiềm ẩn rủi ro không phải là nhỏ và đứng trước yêu cầu hội nhập quốc tế, cạnh tranh của các chi nhánh NHTM khác trên địa bàn ngày càng gay gắt, môi trường hoạt động tín dụng ngày càng có nhiều rủi ro, đòi hỏi . Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Krông Ana DakLak cần phải có những giải pháp phù hợp hơn nữa để nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng hơn nữa trong thời gian tới. Tuy nhiên trong những năm qua vấn đề quản trị rủi ro trong cho vay hộ trồng cà phê tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh DakLak chưa có đề tài nào thực hiện nghiên cứu , với mong muốn góp phần kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng cà phê tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Krông Ana, DakLak tôi đã chọn đề tài: “Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng cà phê tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Krông Ana, DakLak” làm đề tài nghiên cứu.
4. 2 2. Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu, hệ thống hóa cơ sở lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của Ngân hàng - Nghiên cứu hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng cà phê tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Krông Ana, DakLak. - Đề xuất các khuyến nghị trong kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng cà phê tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Krông Ana, DakLak 3. Đối tƣợng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu + Đối tượng nghiên cứu - Toàn bộ các vấn đề lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh thông qua việc tìm hiểu kiến thức lý luận liên quan của các giáo trình, sách tham khảo, bài giảng, các văn bản pháp luật, sổ tay và tài liệu huấn luyện của các ngân hàng . - Tình hình thực tiễn liên quan đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng cà phê tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Krông Ana, DakLak thông qua việc tìm hiểu những văn bản quy định về quy trình cho vay, Hồ sơ vay vốn của hộ trồng cà phê, các báo cáo tổng hợp và chi tiết. + Phạm vi nghiên cứu của đề tài -Về nội dung: quản trị rủi ro bao gồm nhiều nội dung như nhận dạng, đo lường, kiểm soát, tài trợ. Tuy nhiên đề tài chỉ tập trung nghiên cứu hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay là một trong những nội dung chính của công tác quản trị rủi ro. - Về không gian Đề tài chủ yếu tập trung nghiên cứu kiểm soát rủi ro tín dụng
5. 3 trong cho vay đối với hộ trồng cà phê trên địa bàn huyện Krông Ana, DakLak - Về thời gian Đề tài nghiên cứu kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng cà phê của chi nhánh trong giai đoạn 2014-2016. 4. Phƣơng pháp nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu đề tài sử dụng các phương pháp nghiên cứu cụ thể như sau: - Phương pháp phân tích và tổng hợp lý thuyết: Trên cơ sở nghiên cứu các bài báo, các luận văn, các giáo trình để tổng hợp cơ sở lý luận. - Phương pháp phân tích và tổng kết kinh nghiệm: bằng cách điều tra, thu thập dữ liệu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Krông Ana Tỉnh DakLak. Đề tài chủ yếu sử dụng số liệu thứ cấp thông qua các tài liệu như Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, các báo cáo nội bộ, bảng cân đối kế toán Ngoài ra, tác giả sẽ tiếp xúc một số khách hàng có nợ xấu tại Agribank Chi nhánh Krông Ana để tìm hiều nguyên nhân, hướng xử lý 5. Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn được kết cấu thành 3 chương; bao gồm: Chương 1: Cơ sở lý luận về công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng cà phê tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Krông Ana, DakLak. Chương 3: Khuyến nghị hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng
6. 4 trong cho vay hộ trồng cà phê tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Krông Ana, DakLak 6. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn Qua thực hiện đề tài, luận văn có những đóng góp sau: - Góp phần hệ thống hóa các lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng thương mại; - Góp phần làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng cà phê và công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng cà phê tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Krông Ana, DakLak; nghiên cứu khuyến nghị hoạt động kiểm soát rủi ro rín dụng trong cho vay hộ trồng cà phê tại chi nhánh. 7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu (1) Huỳnh Nam Phi (2014), “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ trồng hồ tiêu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Chư Sê Gia Lai” Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Tác giả đã hệ thống lại các vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại: Khái niệm về rủi ro tín dụng; quan niệm về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại; nguyên nhân, hậu quả và các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Đề tài đã đưa ra hai chỉ tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng là nợ quá hạn và tỷ lệ xóa nợ ròng. Đề tài đã sử dụng số liệu báo cáo tổng kết của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh Huyện Chư Sê Gia Lai (2011-2013) để phân tích rủi ro tín dụng. Tác giả tập trung phân tích nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế , nguyên nhân dẫn đến nợ xấu. Tác giả đưa ra các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng.
7. 5 Đề tài chỉ tập trung nghiên cứu rủi ro liên quan đến hộ trồng tiêu, không phân tích rủi ro tín dụng trong cho vay các đối tượng cho vay khác tại đơn vị. (2) Nguyễn Huy Bé (2014): Kiểm Soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Đắk Nông , Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Luận văn đã đưa cơ sở lý về quản trị rủi ro tín dụng cũng như làm sáng tỏ một số vấn đề cơ bản về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thươg tỉnh ĐắkNông, đưa ra những kinh nghiệm trong việc quản trị tín dụng của các ngân hàng thế giới. Từ đó tiến hành phân tích hoạt động kinh doanh và tình hình quản trị rủi ro tín dụng, nêu lên những mặt thành công và hạn chế của ngân hàng. Luận văn cũng đã đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả công tác rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Phương pháp sử dụng trong luận văn này là sử dụng phương pháp duy vật biện chứng kết hợp với phương pháp thống kê, so sánh phân tích Đề tải chỉ tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng trong cho vay đối với khách hàng cá nhân, cũng như chưa phân tích rủi ro theo đối tượng vay vốn cũng như thời hạn vay vốn. (3) Trần Thị Thanh Thảo (2014), “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam – Chi nhánh Buôn Ma Thuột”, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Trên cơ sở đánh giá thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại chi nhánh, đồng thời kết hợp với những nghiên cứu lý thuyết, đề tài đề xuất những giải pháp để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay
8. 6 và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam – Chi nhánh Buôn Ma Thuột. Đề tài sử dụng các phương pháp luận nghiên cứu là duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, kết hợp với các phương pháp như: thống kê, phân tích kinh tế, tổng hợp, so sánh số liệu. Tuy nhiên đề tài chỉ nghiên cứu trong cho vay trung dài hạn, cũng như chỉ nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh chưa nghiên cứu rủi ro tín dụng trong cho vay của từng đối tượng vay cụ thể. Luận văn nghiên cứu cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp ; phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp và phân tích những nhân tố gây ra rủi ro trong cho vay đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Đà Nẵng, từ đó đề xuất một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại chi nhánh. Sau khi nghiên tham khảo các luận văn trên tôi nhận thấy còn một số khoảng trống mà các luận văn trên còn chưa đề cấp đến: - Nội dung nghiên cứu: các luận văn trên chưa nghiên cứu đến đối tượng cho vay hộ trồng cà phê. Một số đề tài cách tiếp cận khác như chỉ nghiên cứu nội dung liên quan đến quản trị rủi ro, hạn chế rủi ro tín dụng. - Không gian nghiên cứu: Trong thời gian qua chưa có đề tài nào đề tài nào nghiên cứu vấn đề kiểm soát rủi ro tín dụng tại Agribank Krông Ana. - Thời gian nghiên cứu: Các luận văn chỉ nghiên cứu và cập nhật số liệu đến năm 2015.
9. 7 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1. Hoạt động cho vay và rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại a. Khái niệm cho vay của ngân hàng thương mại b. Rủi ro trong cho vay của ngân hàng thương mại 1.1.2. Rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại. a. Rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng thương mại b. Đặt điểm cho vay hộ kinh doanh c. Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng thương mại 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH 1.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận của ngân hàng với mức rủi ro có thể chấp nhận được. Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm các nội dung: Nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro và tài trợ rủi ro tín dụng. 1.2.2. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh a. Nhận diện rủi ro tín dụng b. Đo lường rủi ro tín dụng
10. 8 c. Kiểm soát rủi ro tín dụng d. Tài trợ rủi ro tín dụng 1.3. KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1. Khái niệm và đặc điểm của việc kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh a. Khái niệm về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay b. Đặc điểm của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh - Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh thường phức tạp hơn so với cho vay doanh nghiệp bởi yếu tố cơ bản là thông tin về hộ kinh doanh là không rỏ ràng, cụ thể và được kiểm chứng bởi những cơ quan khác như trong cho vay doanh nghiệp. - Quy mô của khoản vay nhỏ, lượng khách hàng lớn việc kiểm soát rủi ro thông qua nghiệp vụ kiểm tra trước cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay sẽ mất nhiều thời gian. - Công tác thẩm định tín dụng phức tạp do độ tin cậy của thông tin do hộ kinh doanh cung cấp không cao, không được kiểm chứng chính thức mà thông thường người thẩm định phải tự mình tìm hiều và đưa ra quyết định cho vay. - Những nhân tố biến động của môi trường có ảnh hưởng lớn hơn đối với rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh. 1.3.2. Nội dung công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh a. Né tránh rủi ro b. Ngăn ngừa rủi ro c. Giảm thiểu tổn thất d. Chuyển giao rủi ro